Módulo 1 -Auditoria Interna Hospitalar

Qual o papel da Auditoria Interna na Gestão Hospitalar

• Quais os objectivos
• Funções
• As fases da Auditoria Interna
• Conduta da Auditoria Interna
• Gestão das Acções de Auditoria
• Planificação específica de trabalhos: Plano Anual de Auditoria e Papéis de Trabalho
• Comunicação e Aprovação do Plano Anual de Auditoria

Análise das Normas de Auditoria Interna de acordo com o IIA (International Internal Auditor)

• Normas funcionais
• Normas de desempenho
• Práticas recomendadas

Qual o posicionamento da função de Auditoria Interna nos Hospitais para assegurar a sua independência e objectividade

Como estabelecer o controlo de qualidade da Auditoria Interna

A relação entre a Auditoria Interna e Auditoria Externa (ROC's)

As articulações com a IGF (Inspecção Geral das Finanças), a ACSS, I.P. (Administração Central do Sistema de Saúde) e a IGS (Inspecção Geral de Saúde)

A Auditoria Interna na certificação da qualidade de qualquer um dos serviços hospitalares (IPQ - Instituto Português da Qualidade)

como no seu todo, através de um Projecto de Acreditação pela Joint Commission International

CASE STUDY

Aplicar as Normas Práticas de Auditoria Interna em três situações da Gestão Hospitalar

Módulo 2 - O papel do Controlo Interno Hospitalar

Controlo Interno versusAuditoria Interna

Controlo Interno como instrumento de Auditoria Interna

Tipos de Controlo Interno

• Controlos Administrativos
• Controlos Contabilísticos

Os principais processos para verificar a existência de controlo interno, os seus objectivos, assim como os principais factores de risco, erros ou omissões

• Produção e gestão de utentes
• Clientes e contas a receber
• Recursos Humanos
• Compras e contas a pagar
• Existências
• Imobilizado
• Tesouraria
• Contabilidade e Reporte

Exemplos de Controlos Internos

• Preventivos
• Detectivos

CASE STUDY

Verificar a existência ou não de Controlo Interno em três dos principais processos da Gestão Hospitalar

Módulo 3 - Quais as competências do Auditor na Auditoria Interna e no Controlo Interno Princípios orientadores

• Código de ética
• Normas para o exercício da profissão

Capacidades de:

• Liderança
• Comunicação
• Motivação

Como promover a motivação na equipa de Auditoria Interna e como os auditores internos devem motivar os outros departamentos para a obtenção dos seus objectivos

• Como identificar os factores chave de motivação na equipa de Auditoria Interna
• Que tipos de estratégias se podem desenvolver para motivar a sua equipa e promover outros comportamentos

Aspectos comportamentais

• Qual a relação entre a equipa auditora e os restantes departamentos e a gestão de conflitos
• Qual a capacidade do auditor quanto à flexibilidade, persuasão, escuta activa e assertividade
• Outros aspectos comportamentais a considerar: as expressões, discurso, voz, etc.

CASE STUDY

Simulação de uma situação hospitalar onde o Auditor Interno terá que agir tendo como em conta os princípios orientadores

Dra. Ana Mafalda Correia Cunha e Costa - Auditora Interna - HOSPITAL DISTRITAL DA FIGUEIRA DA FOZ, E.P.E.

Módulo 4 - Quais são as tipologias, mecanismos e metodologias do sistema de controlo interno dentro do hospital

• Objectivos de controlo interno na abordagem da gestão dos riscos corporativos
• O sistema de controlo interno preconizado no POC-MS
• A responsabilidade pela implementação e pelo sistema de controlo interno
• Tipos de controlo interno
• A importância de um manual de procedimentos de controlo interno
• Mecanismos de controlo interno
• Riscos e controlos associados
• A vigilância do sistema de controlo interno
• Os relatórios de controlo interno
  - Relatório anual da gestão sobre o controlo interno
  - Relatórios de auditoria interna sobre os sistemas de controlo interno

CASO PRÁTICO

• Apreciação do risco inerente e do risco de controlo para duas áreas de risco
• Criação de dois processos de gestão de risco
• Elaboração de uma matriz de risco e controlos
• Análise de relatórios de controlo interno

Dra. Lúcia Santos - Revisora Oficial de Contas

Módulo 5 - Qual o processo de Auditoria Interna nos Hospitais

• Saber planear a auditoria baseada no risco
• Como executar o programa anual de auditoria
• Fases do processo de Auditoria Interna
• Recursos necessários (materiais, humanos, internos e externos)
• Elaborar cronograma de trabalhos
• A comunicação dos resultados da auditoria
• Follow-up (objectivos, políticas, relatórios e outros aspectos)
• Avaliação da auditoria

Módulo 6 - Risco no Planeamento de Auditoria Interna

• Identificação dos Objectivos
• Identificação dos Eventos de Risco
• Identificação dos Riscos
• Identificação dos Controlos
• Risco Residual
• Da avaliação do risco para o planeamento de Auditoria Interna

Dra. Sónia Cristina Duarte Cruz - Auditora Interna - INSTITUTO PORTUGUÊS DE ONCOLOGIA DO PORTO FRANCISCO GENTIL, E.P.E.

Módulo 7 - Como elaborar um Manual de Auditoria Interna

• Definição de Manual de Auditoria Interna
• A importância da sua elaboração

CASE STUDY

Manual de Auditoria Interna

• Elaboração de um Manual

Módulo 8 - Optimizar o processo de reporting em Auditoria Interna

Como se desenvolve o processo de reporting

• Objectivos
• Destinatários
• Tempestividade

Quais as Normas de reporting que devem ser seguida: tipos e conteúdos de reporting

• Como apresentar os relatórios ao Conselho de Administração
• Como se transmite a informação recolhida no relatório às diferentes áreas auditadas
• Como realizar um Follow-up eficiente das acções correctivas e recomendações implementadas

As melhores práticas e as deficiências mais comuns de reporting

Reportingdestinado à Tutela

CASOS PRÁTICOS

Dra. Andreia Toga Machado - Auditora Interna - INSTITUTO PORTUGUÊS DE ONCOLOGIA DO PORTO FRANCISCO GENTIL, E.P.E.

Módulo 9 - Auditoria de gestão por centros de responsabilidade

• Fundamento, objectivos e âmbito
• Metodologia
• A importância do Regulamento Interno
• Auditoria por níveis de gestão estratégica, intermédia e operacional
• Auditoria de gestão por centros de responsabilidade:
  - Clínico
  - Administrativo e Financeiro
  - Compras e Logística
  - Qualidade
  - Investigação

CASO PRÁTICO

Auditoria de Gestão ao Centro de Responsabilidade de Oftalmologia

Dra. Madalena Reis Vila-Lobos - Administradora Hospitalar - ADMINISTRAÇÃO REGIONAL DE SAÚDE DE LISBOA E VALE
DO TEJO, IP

Módulo 10 - Prevenção, detecção e consequências da fraude nas organizações de prestação de cuidados de saúde

• As responsabilidades da Auditoria Interna na detecção da fraude
• Linha ténue entre erro, fraude e corrupção
• Definição a prioripela Administração da resposta face à fraude
• Tipos de fraude e os seus agentes
• Identificar potenciais riscos de fraude
• Prevenir e detectar a fraude
• Métodos de investigação de fraude
• A acção depois da fraude detectada

CASOS PRÁTICOS

• Função aprovisionamento, farmácia e departamento financeiro
• Aquisição de medicamentos desnecessários
• Abordagem dos vários passos da fraude

Dr. Pedro Miguel Lopes de Oliveira - Administrador - FUNDAÇÃO DE AURÉLIO AMARO DINIZ, I.P.S.S.

Módulo 11 - Sistemas de Informação e Auditoria Interna

• Informação/Conhecimento/Gestão do Conhecimento
• Equipamentos e arquitecturas de SI
• Interoperabilidade - Sistemas de Informação
• Segurança dos Sistemas de Informação/Protecção de dados (integridade, confidencialidade e disponibilidade)
• Direitos dos Doentes
• A questão da avaliação em auditoria

CASOS PRÁTICOS

• Desenvolvimento de um Sistema de Informação num Hospital Geral
• Simulação e análise da importância de um sistema de apoio à decisão para um bloco operatório

Dra. Maria João Lupi - Administradora - CENTRO HOSPITALAR DE LISBOA OCIDENTAL, E.P.E.

Engº. Luís Miguel Moutinho - Coordenador de Infra-Estruturas de Redes - CENTRO HOSPITALAR DE LISBOA OCIDENTAL, E.P.E.

Os Assistentes serão recebidos no 1º dia às 9.00 h. O evento terá início às 9.15 h. Terminando aproximadamente às 18.30 h.